Poisťovníctvo

1.

Systémy poistných vzťahov

2. Komerčné poistenie
3. Riziko
4. Klasifikácia rizík
5. Systém riadenia rizika
6. Možnosti krytia rizika
7. Výhody krytia rizík poistením

Štruktúra prednášky

Štruktúra

Systémy poistných vzťahov

Uplatňovanie PV:
1.

Komerčné poistenie.

2.

Poistenie v sústave sociálneho poistenia:

- zdravotné poistenie,

- sociálne poistenie: dôchodkové, nemocenské,
poistenie v nezamestnanosti, úrazové poistenie,
garančné poistenie.

PRINCÍPY: solidárnosť, podmienená návratnosť,

neekvivalentnosť.

Komerčné poistenie

1.

Identifikovateľnosť – v zmysle príčiny
udalosti,

2.

Vyčísliteľnosť straty – ak by boli straty
nevyčísliteľné, poistenie by sa nedalo
realizovať,

3.

Ekonomická prijateľnosť – dosiahnutie
ekonomického vyrovnania poistenia,

4.

Náhodnosť prejavu rizika – podstata:
neurčitosť, že sa riziko negatívne prejaví a
spôsobí stratu.

1. Identifikovateľnosť

2. Vyčísliteľnosť straty

3. Ekonomická prijateľnosť

Základný kapitál:
2 000 000 000 €

!!! PRÍJMY =
VÝDAVKY !!!

4. Náhodnosť prejavu rizika

P(x) = <0;1>

Pravdepodobnosť nastátia javu x

Teórie poistenia

Teória poistnej náhrady škody.
Teória poistnej potreby.
Podnikateľská teória poistenia.
Rizikové teórie poistenia.

Chovancová:
„finančný trh

finančný

(FT) miesto, na ktorom sa stretáva

miesto, na ktorom sa str

ponuka voľných finančných prostriedkov v podobe

ponuka voľných finančných pr

úspor rôznych ekonomických subjektov a dopyt

úspor rôznych ekonomických s

rôznych ekonomických subjektov po týchto

r

prostriedkoch, ktoré sa využívajú ako investície

prostriedkoch, ktoré

“.

Subjekty FT = finanční sprostredkovatelia:
- depozitné inštitúcie,
- zmluvné inštitúcie,
- investičné inštitúcie,
- ostatní finanční sprostredkovatelia.

Riziko:
- je stupeň neistoty,
- je relatívna odchýlka medzi skutočnou a
očakávanou stratou,
- je možnosť nešťastnej udalosti,
- je možnosť vzniku škody...

W. KRELLE

W. KRELL : „Riziko je možnosť, prípadne

Riziko je možnosť, prípadn

nebezpečie, že uskutočnené rozhodnutie

nebezpečie, že uskutočnené rozhodnutie

nebolo optimálne z hľadiska vlastného cieľa.

nebolo optimálne z hľadiska vlastného cie

Keby skutočný vývoj bol známy vopred, určite

Keby skutočný vývoj bol známy vopred, urč

by rozhodnutie dopadlo inak.

by rozhodnutie dopadlo in

“

Funkcie poisťovníctva

Akumulačná funkcia, ktorou sa zabezpečuje

tvorba zdrojov vo forme peňažného kapitálu a
s ňou úzko súvisiaca stabilizačná funkcia,

Redistribučná funkcia, ktorej cieľom je

optimalizácia alokácie zdrojov,

Stimulačná funkcia, ktorou sa mobilizujú

voľné peňažné prostriedky.

Kontrolná funkcia, kontrola opodstatnenosti a

veľkosti poistného plnenia.

Finančné toky v poisťovníctve

Peňažné operácie v poisťovníctve,

Peňažné operácie v poisťovníctve,

prostredníctvom ktorých dochádza k realizácii

prostredníctvom ktorých dochádza

životného cyklu poistnej zmluvy sú podľa

životného cyklu poistnej zmluvy

Háčika, 2005 „súčasťou platobných peňažných

súčasťou platobných peňaž

operácií, ku ktorým zaraďuje

operácií, ku ktorým zar

:

1.

fiškálne peňažné operácie,

2. kreditné peňažné operácie,
3. asekuračné peňažné operácie,
4. dôchodkové peňažné operácie,
5. tovarovo-peňažné operácie.“

Systémové väzby peňažných operácií

Systémové väzby peňažných operá

(Prameň: vlastná schéma)

(Prameň: vlastná schém

Poistenie sa definuje ako vzťahy tvorby,

rozdeľovania a použitia poistného fondu –

technických rezerv – na úhradu

peňažných potrieb, ktoré vznikajú

ekonomickým subjektom a občanom v

dôsledku realizácie rizika

s negatívnym dopadom

na ekonomický status jednotlivých

subjektov.

Kolařík - „vzájomné zabezpečenie náhodnej, ale
odhadnuteľnej potreby (peňazí) väčšieho počtu
hospodárstiev (subjektov), ohrozených rovnakými
rizikami“.
(KOLAŘÍK, J.: Přiruční slovník politický a hospodářský. Praha: Borový. s.
1251. 1946)
VEE - efektívny spôsob tvorby a rozdeľovania
finančných rezerv na úhradu škôd, ktoré vznikajú
z náhodných

udalostí.

Rezervy

sa

tvoria

z príspevkov poistených organizácií a občanov
ohrozených rovnakým nebezpečenstvom.

(Veľká ekonomická encyklopédia. Bratislava :

Sprintvfra. s. 647)

Poistenie – finančná kategória, ktorá vyjadruje vzťahy
tvorby, rozdeľovania a použitia technických rezerv na
úhradu potrieb vznikajúcich z náhodných udalostí.

Z právneho hľadiska:
subjekt – poisťovne, zaisťovne, sprostredkovatelia,
objekt (predmet) – poisťovacia a zaisťovacia činnosť

a činnosti s nimi súvisiace,

obsah – tvorí súhrn práv a povinností jeho

účastníkov, ktoré sú určené jednak základnými
právnymi normami, všeobecnými poistnými
podmienkami a obsahom poistnej zmluvy.

KP ako inštitucionálni investori

KP

1. technická úloha, ktorá spočíva v náhrade škôd,
ktoré vznikli poisteným v dôsledku realizácie
poistného rizika,
2. preventívna úloha (zábranná činnosť), ktorej
zmyslom je pôsobiť preventívnymi opatreniami
na zníženie možností vzniku rizika,
3. podnikateľská úloha, ktorá je realizovaná
prostredníctvom investovania peňažných
prostriedkov z technických rezerv.

Ducháčková, 2005: Rozmer rizika

Ducháčková, 2005: Rozmer riz

1. Okamih realizácie rizika,

1. Okamih realizácie riz

2. Výskyt realizácie rizika,

2. Výskyt realizácie rizika

3. Rozsah realizácie rizika.

3. Rozsah realizácie riz

Z hľadiska príčiny vzniku sa rozlišujú riziká:

Z hľadiska príčiny vzniku sa rozlišujú riz

- subjektívne,

- subjektívn

- objektívne,

- objektív

- kombinované.

- kombinované

Riziká v činnosti poisťovní:

1.

Podnikateľské riziká: strategické,
prevádzkové, riziko právneho prostredia,
riziko obchodných vzťahov, riziko
reputácie,…

2.

Špecifické riziká v poisťovníctve:

-

poistno-technické riziko,

-

riziko spojené so zaistením,

-

riziko investičného portfólia (výber správnych
investícií),

-

riziko nesolventnosti.

Podnikateľské riziká

Strategické

riziko

Prevádzkové riziko

Riziko

právneho

prostredia

Riziko obchodných vzťahov

Riziko

reputácie

Špecifické riziká v poisťovníctve

Likvidita

Rentabilita

Riziko

Poistno-

technické

riziko

Riziko nesolventnosti

Riziko spojené so zaistením

Riziko

investičného

projektu

Subjektívne riziko

Subjektívne riz

spočíva v charakteristických črtách

spočíva v charakteristických črtá

prevádzkovateľa, majiteľa, resp. manažmentu

prevádzkovateľa, majiteľa, resp. manaž

podniku.

K hlavným subjektívnym rizikám patria najmä:

subjektívnym rizikám patria na

- schopnosti podnikateľa alebo manžéra,

- schopnosti podnikateľa alebo manžé

- úroveň riadenia marketingu,

- úroveň riadenia m

- schopnosť správne vyhodnotiť vlastné

- schopnosť správne vyhodnotiť vlastné

možností.

m

Objektívne riziko

Objektívn

je nezávislé od vôle a schopností

je nezávislé od vôle a schopnost

podnikateľa.

Riziká:
- živelné,
- druhotné živelné,
- riziko spoločensko-patologických

- riziko

a kriminálnych činov,
- prerušenie prevádzky podniku.

Kombinované:

Kombino

- sociálne,
- dopravné,
- zodpovednostné,
- biologické riziká.

Z hľadiska akceptácie rizika:

Z hľadiska akcep

- bezvýhradne poistiteľné,
- poistiteľné s výhradami,
- nepoistiteľné.

Manažment rizika

Manažment

= racionálne konanie v rizikovej situácii tak, aby

= racionálne konanie v rizikovej situácii tak,

sa chránili a zveľaďovali súčasné i budúce

sa chránili a zveľaďovali súčasné i

aktíva podnikateľského subjektu.

aktíva podnikateľského

Cieľom

Cieľ

manažmentu rizika je dosiahnutie

bezpečnej prevádzky podniku s vynaložením

bezpečnej prevádzky podniku s vynaložením

najnižších nákladov na jej zabezpečenie.

na

Podstata :

Podstata

- v ekonomickom hospodárení s rizikami,

- v ekonomickom hospodárení s

- v meraní únosnosti jednotlivých rizík, ktoré

- v meraní únosnosti jednotlivých rizík,

ohrozujú podnik,

ohrozujú

- v odstraňovaní zdrojov rizík,

- v odstraňovaní zdrojov

- v ich „

- v ich prenose“ na poisťovne,

“ na poisť

- v znížovaní nákladov na poistenie (výber

- v znížovaní nákladov na

najvhodnejšej poisťovne, komplexné

najvhodnejšej poisťovne,

poistenie, systém bonus a pod.)

poistenie, systém bonus a pod.

1. Identifikácia rizika

1. Identifikác

2. Ocenenie rizika

Sadzobník

Zlomená noha = 150 bodov

1 bod = 4 €

600 €

3. Kontrola rizika

4. Financovanie rizika

Vlastné zdroje

Lízing

Poistenie

Úver

Identifikácia rizika

Identifikáci

- ktoré nebezpečia ohrozujú aktíva podniku?
Systematické oceňovanie všetkých

Systematické

potencionálnych rizík môže pomôcť

potencionálnych rizík môže pomôcť

manažérom rizika vypracovať program

manažérom rizika

kontroly rizík.

kontroly rizí

Financovanie rizika

Financovanie r

Riziká, ktoré ohrozujú finančnú stabilitu

Riziká, ktoré ohrozujú

podniku majú byť v princípe poistené.

podniku majú byť v princípe pois

Výhody krytia rizík poistením:

Výhody krytia rizík poistením

1. okamžitá disponibilnosť

okamž

finančných

finančnýc

zdrojov,
2. finančné zdoje sú

2. finančné zdoje

nezávislé od výšky

vkladov poisteného subjektu,

poisteného subje

3. výška náhrady zodpovedá rozsahu

3. výška náhrady zodpovedá roz

dohodnutých poistných podmienok,

dohodnutých poistných podm

4. poistné je tým nižšie, čím je lepšie

4. poistné je tým nižšie, čím je le

rozložené riziko (plošne i časovo).

rozložené riziko (plošne i č

Tvorba a rozdeľovanie peňažných prostriedkov technických rezerv

Druhy technických rezerv

Druhy technických r

TR na poistné budúcich období,
TR na poistné plnenia,
TR na prémie a zľavy,
TR na vyrovnávanie mimoriadnych rizík,
TR na životné poistenie,
TR na krytie rizika z investovania peňažných
prostriedkov v mene poistených.

Dodržiavanie zásad investovania!!!

Z a i s t e n i e

Štruktúra prednášky

1. Definície zaistenia
2. Rozdiel medzi poistením a zaistením
3. História zaistenia
3. Základné pojmy zaistenia
4. Úlohy zaistenia
5. Formy zaistenia

Použitá literatúra

Použitá literat

1.

ČEJKOVÁ, V.: Poistný trh, Bratislava: VŠEaMVS.

2.

DAŇHEL, J. a kol.: Pojistná teorie. Praha : Grada.

3.

KAFKOVÁ, E. a kol.: Poisťovníctvo. Vybrané
kapitoly. Bratislava : Ekonóm.

4.

REJDA, J.: Risk Managment and Insurance.
Londýn.

5.

Poistné rozhľady. Odborný časopis. Bratislava :
Slovenská asociácia poisťovní.

Stabilita poisťovne

Stabilita pois

POISŤOVŇA

PROSPERITA – STABILITA – RAST

T R
E E
C Z
H E
N R
I V
C Y
K
É

Z

A

I

S

T

E

N

I

E

S
O
L
V
E
N
T
N
O
S
Ť

Definície

D

zaistenia

Zaistenie je poistenie poistenia.

Komplexná def.: technická a finančná stránka
 chráni poisťovne pred nadmerným rastom škodovosti,

či už v dôsledku sporadicky veľkých škôd, alebo

nahromadením veľkého počtu normálnych škôd.

Umožňuje poisťovateľovi prevziať zodpovednosť aj za

veľmi veľké riziká, ktoré prevyšujú jeho kapacitu, čo

prispieva poisťovateľovi k tvorbe vyššieho zisku vo

forme provízie prijatej od zaisťovateľa.

 vyjadruje opätovné presúvanie prostriedkov od

zaisťovateľa k poisťovateľovi v prípade vzniku PU, a to

v miere zodpovedajúcej vzniknutým škodám.

Predmetom ZZ je povinnosť zaisťovateľa zaplatiť

poisťovateľovi časť poistných náhrad, ktorá zodpovedá

prijatému podielu rizika.

Hlavné dôvody na vznik a využívanie inštitútu

Hlavné dôvody na vznik a využívanie inštitútu

zaistenia sa dajú zhrnúť do týchto bodov:

zaistenia sa dajú zhrnúť do týchto bodov

Bezpečnosť.

Stabilita.

Kapacita.

Katastrofy.

Makro výhody“.

Rozdiel medzi poistením a zaistením

Rozdiel medzi poisten

 Poisťovateľ zodpovedá za veľký počet majetkových

predmetov patriacich mnohým majiteľom, kým

zodpovednosť zaisťovateľa sa vzťahuje len na

majetkové záujmy poisťovateľa.

 Poisťovateľ uzatvára PZ s veľkým počtom poistníkov,

ale zaisťovateľ uzatvára ZZ len s poisťovňou –

cedentom.

 Povinnosť poisťovateľa uhradiť poistenému poistné

plnenie závisí od výšky škody a PS, ale povinnosť

zaisťovateľa uhradiť poisťovateľovi časť realizovaných

náhrad závisí od výšky prijatého podielu.

 Medzi poisťovateľom a poistníkom vzniká právny

vzťah.

História zaistenia

Transakciou, ktorá podľa odborníkov mala prvky

zaistenia, je poistenie z roku 1370, ktoré krylo cestu z

Janova do Sluys, takým spôsobom, že pôvodný

poisťovateľ si ponechal ručenie len za cestu po

Stredozemnom mori. Cestu z Cadizu do Sluys, ktorá

bola považovaná za podstatne nebezpečnejšiu,

postúpil inej osobe.

Predpoklad: podobné transakcie sú ešte staršie, pretože

námorné poistenie už vo svojich začiatkoch,

vzhľadom na vysokú pravdepodobnosť vzniku

poistných udalostí, vyvolávalo potrebu rozloženia

rizika na širšiu hospodársku základňu.

Základné pojmy zaistenia

 Zaistenie (reinsurance)
 Broker (profesionálny sprostredkovateľ zaistenia)
 Excedent.
 Kapacita poistenia
 Krytie katastrof
 Kvóta
 Maximálne straty (Estimated Maximum Loss - EML)
 Nadhodnota (surplus)
 Odhadca (underwriter)
 Ponechaná časť (retention)
 Ponukový list (slip)
 Pôvodné podmienky (original terms)
 Provízia zo zaistenia (commission)

 Retrocesia (retrocession)
 Vlastný vrub
 Spolupoisťovatelia (co-insurers)
 Spoluzaisťovatelia (co-reinsurers)
 Maximálna hodnota zaistenia (written line)
 Zaistenie zaistenia (retrocede)
 Zaistník (prvopoisťovateľ, cedent)
 Zmluva (treaty)
 Zaisťovateľ (cesionár)
 Zaistné (reinsurance premium)
 Zaisťovňa (reinsurance company)
 Zaisťovací program (reinsurance programme)
 Zaistný trh (reinsurance market)

Úlohy zaistenia

Hlavná úloha - je ochrana poisťovateľa proti

potenciálnym škodám, ktoré môžu mať negatívny

dopad na jeho efektívnu činnosť.

Ďalšie úlohy:
 dosiahnutie potrebnej homogénnosti poistného

kmeňa,

 zvýšenie kapacity poisťovateľa,
 stabilizáciu hospodárenia poisťovateľa,
 poskytovanie pomoci pri tvorbe a zavádzaní nových

poistných produktov,

 sprostredkovanie kontaktov s ďalšími poistnými trhmi

na svetovom poistnom trhu,

 ochranu devízového hospodárstva,
 ovplyvňovanie cenotvorby.

ZAISTENIE

Fakultatívne

Obligatórne

Neproporcionálne

Proporcionálne

Škodová miera

Ročná škodová

miera

Kvótové

Excedentné

1. Fakultatívne zaistenie

1. Fakult

Predpokladom je, že musí obsahovať všetky objektívne,

hodnoverné a aktuálne údaje, ktoré sú nevyhnutné na

posúdenie rizika. Sú to predovšetkým:

 meno pôvodného cedenta (poisťovateľa),
 opis rizika,
 výška poistnej ochrany,
 podiel, ktorý si cedent ponechá na vlastnú ťarchu,
 pôvodne prijaté poistné,
 začiatok a trvanie zaistenia,
 informácie o priebehu zaistenia v minulosti atď.

FZ: ak je riziko vylúčené z obligatórnej zmluvy,

 poisťovateľ nemá k dispozícii automatické krytie, ak je riziko

vylúčené z obligatórnej zmluvy,

 ak bolo vyčerpané automatické krytie.

Hlavné nevýhody FZ:

 často si vyžaduje odklad uzavretia poistnej

zmluvy, čo spôsobuje problémy klientovi, ale aj

pracovníkom obchodu,

 sú vysoké administratívne náklady,

 poisťovateľ nemôže v plnom rozsahu realizovať

svoje požiadavky, je limitovaný podmienkami

zaisťovateľa,

 obsah PZ sa nemôže meniť bez súhlasu

zaisťovateľa,

 časová náročnosť umiestnenia rizika.

Výhody pre zaisťovateľa:

možnosť individuálneho preskúmania

všetkých rizík s cieľom ich prijatia, resp.
zamietnutia,

možnosť ovplyvnenia poistnej sadzby a

zaisťovacej provízie,

znalosť cedentovho poisťovacieho know-how

a selekcie rizík.

Návrh na fakultatívne zaistenie
1.

Obchodná trieda: Požiar

2. Názov cedenta:

Poisťovňa Fortuna, a. s.,

3. Názov pôvodného poisteného: KINEX, a. s., Bytča
4. Poistná suma: Budovy, stroje, 105 000 000,- eur

Strata zisku: 50 000,- eur

5. Lokalita:

Bytča, Slovenská republika

6. Obdobie: 12 mesiacov, k 1. 9. 2009
7. Sadzba: 0,25 % budovy

0,15 % pri strate zisku

8. Provízia:

25,00 %

9. Vlastný vrub cedujúcej spoločnosti:

20 %

10. Percentuálny podiel dohodnutý existujúcimi zaistnými

zmluvami:

20 %

11. Percentuálny podiel na fakultatívnom zaistení: 60 %