Ban-P-8

ÚVEROVÉ PRODUKTY KB.

Úver:

využívanie dočasne voľných peňažných

prostriedkov podnikateľských subjektov,
obyvateľstva a štátu na financovanie dočasne
voľných potrieb iných ekonomických
subjektov,

poskytujú KB: peňažná forma i nepeňažná

forma / požičiavanie dobrého mena KB /
úverové prísľuby /.

Členenie úverov:

A, podľa dlžníkov:

1. FO – občan: úver je určený na

zaobstaranie hmotných statkov za účelom
ďalšej spotreby,

2. podnikateľ: úver sa využíva na

zhodnotenie zapožičaných prostriedkov.

B, z časového hľadiska

:

1. krátkodobé úvery – do 1 roka – určené na

financovanie prevádzkových potrieb,

2. strednodobé úvery – do 5 rokov – obstaranie

investičného majetku,

3. dlhodobé úvery – nad 5 rokov – detto.

1

C, podľa metódy poskytnutia úveru:

1. účelové úvery,
2. kontokorentné úvery,
3. revolvingové úvery.

D, z hľadiska účelu

:

1. prevádzkové úvery -
2. investičné úvery,
3. prekleňovacie úvery,
4. úvery na privatizáciu,
5. hypotekárne úvery,
6. spotrebné úvery.

E, menové hľadisko:

1. korunové úvery,
2. úvery v CM.

Vybrané podnikateľské úvery:

1. úver na obežné prostriedky

– krátkodobý úver

na vopred dohodnutý účel, resp. presne
špecifikovaný druh obežných prostriedkov –
zásoby tovaru, materiál atď., môže mať sezónny
charakter,

2. revolvingový úver

– úverovanie obežných

prostriedkov, ktorých potreba sa pravidelne
opakuje – účelový úver,

2

3. investičný úver

– obstaranie investičného

majetku, spravidla strednodobý úver, spláca sa
v pravidelných intervaloch,

4. kontokorentný úver

– prevádzkový úver na

krytie opakujúcich sa potrieb – úverový limit –
na bežnom účte,

5. eskontný úver

– odkúpenie zmeniek od klienta

pred dobou ich splatnosti,

6. lombardný úver

– znie na fixnú čiastku, má

pevnú lehotu splatnosti a je zaistený založením
hnuteľnej veci alebo práva.

Prípadová štúdia v

oblasti úverov / aktuálny stav /:

Akvizície:

1. Banka uplatňuje rozdielny trhový prístup

k jednotlivým trhovým segmentom:

mikro – do 5 mil. SKK, akvizície na

obchodnom mieste, priamy a nepriamy
marketing,

malý – od 5 do 50 mil. SKK, detto,

stredný – od 50 do 500 mil. SKK, vzťahový

manažment,

veľký – nad 500 mil. SKK, individuálny

prístup.

3

2. Zamestnanec

obchodného miesta:

z verejne dostupných informácií si zistí

o klientovi základné informácie,

cieľom prvého osobného rozhovoru

s potencionálnym klientom je zistiť jeho
potreby.

3. Posúdenie obchodu

:

predpoklady úspešnosti obchodu posudzuje

obchodné miesto z hľadiska: návratnosti,
účelovosti a zabezpečenia,

OM získava potrebné informácie o klientovi /

právne náležitosti,majetková situácia,
vlastnícka štruktúra, kvalita riadenia,
referencie atď., jeho finančnej situácií /
účtovné výkazy za posledné 2 roky, auditorská
správa / a uvažovanom obchode / konkrétny
popis obchodu, účel obchodu.../

4. Na základe posúdenia týchto informácií sa

obchodné miesto rozhoduje nasledovne:

a) v prípade vysokého rizika pre banku

vyplývajúceho z uzavretia obchodného
vzťahu s klientom, ukončí komunikáciu

4

s klientom a oznámi stanovisko banky
klientovi;

b) v prípade, že všetky relevantné informácie

poukazujú na, pre banku, akceptovateľné
riziko, obchodné miesto vypracuje úverový
návrh, ktorý zašle na oddelenie analýzy rizika
na posúdenie rizika predmetného komerčného
obchodu;

c) v prípade, že obchodné miesto má

pochybnosti o

úrovni rizika

vyplývajúceho

z uvažovaného obchodného vzťahu
s klientom, alebo o relevantnosti získaných
informácií, tieto konzultuje s odbornými
útvarmi banky.

5. Realizácia obchodu – žiadosť o úver

1. Banka požaduje predloženie

podkladov

na

tlačivách banky a účtovných výkazov na
štandardných alebo s nimi obsahovo zhodných
výkazoch s predpísanými náležitosťami – slúžia na
zhodnotenie minulého vývoja klienta:

a) u klientov, ktorí vedú podvojné účtovníctvo:

 2 bezprostredne predchádzajúce ultimá

kalendárnych rokov a 1 aktuálne ultimum
predchádzajúceho mesiaca (nie staršie ako 60
dní);

5

 pokiaľ časový horizont podnikateľskej

minulosti klienta neumožňuje predloženie
takýchto podkladov, je potrebné predložiť
uvedené doklady ku všetkým doposiaľ
ukončeným kalendárnym polrokom + 1
aktuálny mesiac; v prípade, ak žiadateľ v
časovom rozmedzí 2 predchádzajúcich rokov
mal svojho právneho predchodcu, predloží
vyššie uvedené podklady aj za tento subjekt;

b) u klientov vedúcich jednoduché účtovníctvo za

obdobia:
 ak klient podniká viac ako 3 účtovné obdobia,

musia obsahovať 3 bezprostredne
predchádzajúce koncoročné výkazy (uvedené
v stĺpci minulé roky) a jeden výkaz aktuálneho
účtovného obdobia (uvedené v stĺpci bežný rok,
nie starší ako 60 dní);

 pokiaľ časový horizont podnikateľskej

minulosti klienta neumožňuje predloženie
takýchto podkladov, je potrebné predložiť
uvedené doklady ku všetkým doposiaľ
ukončeným kalendárnym polrokom + 1
aktuálny mesiac; v prípade, ak žiadateľ v
časovom rozmedzí 2 predchádzajúcich rokov
mal svojho právneho predchodcu, predloží
vyššie uvedené podklady aj za tento subjekt;

c) daňové priznania za obdobia ako sú predložené
výkazy.

6

2.Banka požaduje predloženie podkladov, ktoré

preukazujú budúce plány a zámery, t.j.:
 prehľad ďalších informácií o klientovi

v požadovanej štruktúre

 tabuľkovú a slovnú časť podnikateľského

zámeru

3. Doklady preukazujúce oprávnenie konať a
zaväzovať sa:

- výpis z obchodného registra (fyzická alebo

právnická osoba zapísaná v obchodnom registri),

- živnostenského oprávnenia (fyzická osoba),

- iného než živnostenského oprávnenia podľa

osobitných predpisov (fyzická osoba),

- osvedčenia o povolení poľnohospodárskej výroby

fyzickej osoby podľa osobitných predpisov
(fyzická osoba),

- výpisu z iného zákonom určeného registra

(právnická osoba),

- apostilovaného výpisu z príslušného registra,

- iného zákonom stanoveného dokladu.

6. Realizácia obchodu – schvaľovanie úveru !!!

Prebieha v

zmysle dohodnutých kompetencií

v banke – centralizované – predstavenstvo !!!

7

7. Realizácia obchodu – zabezpečenie obchodu:

1. Na zabezpečenie pohľadávok z úverov banka
prijíma zabezpečovacie prostriedky:

a) banková záruka;
b) štátna záruka;
c) peňažné prostriedky;
d) nehnuteľný majetok;
e) hnuteľný majetok;
f)pohľadávky;
g) cenné papiere a obchodné podiely;
h) zmenky;
i)ochranná známka;
j)notárska zápisnica;
k) zabezpečenie treťou osobou.

8. Realizácia obchodu – čerpanie úveru.

Čerpanie úveru je realizované bezhotovostne formou
príkazov na úhradu na ťarchu úverového účtu
v prospech účtov dodávateľov, prípadne iných
veriteľov klienta. Pri kontokorentných úveroch je
prípustné hotovostné čerpanie na preukázaný účel
(financovanie prevádzkových potrieb) v súlade
s dohodnutými podmienkami alebo formou e-
bankingu.

8

9. Monitoring klienta

.

1.zamestnanec OM počas celého úverového vzťahu

vykonáva overovanie:

a) ekonomickej, finančnej situácie klienta/tretej

osoby - prostredníctvom hodnotenia vybraných
ukazovateľov v spolupráci s finančným
analytikom,

b)dodržiavania podmienok stanovených v

úverovej zmluve a zmluvách s ňou súvisiacich.

2. Zamestnanec B/OM pobočky zabezpečuje

predkladanie výkazov, dohodnutých dokladov
a bankou požadovaných podkladov v periodicite
dohodnutej podľa úverovej/mandátnej zmluvy a
finančný analytik hodnotí finančnú situáciu
a vypracováva následné finančné analýzy podľa
vnútorného predpisu.

3. Zamestnanec B/OM pobočky vykonáva

monitoring klienta prostredníctvom účtov
vedených v banke počas celého úverového vzťahu,
pričom sleduje najmä vývoj platobnej disciplíny a
obraty na účtoch klienta. V prípade zistenia
akýchkoľvek nedostatkov (omeškania v platení
istiny, úrokov, nepovolený debet na bežnom účte,
neplnenie dohodnutého obratu na účtoch v banke)
kontaktuje príslušného zamestnanca obchodného
miesta.

9

4. Zamestnanec obchodného miesta vykonáva

monitoring klienta priamo na mieste (starostlivosť
o klientov) a zameriava sa najmä na overenie
úrovne manažmentu klienta, účelu úveru, príp.
iné potreby klienta a zabezpečenia úveru (kvalitu
zabezpečovacích prostriedkov).

5. V prípade, ak klient neplní dohodnuté podmienky

úverovej zmluvy, banka je oprávnená postupovať
sprísneným postupom, ktorý je obsiahnutý
v obchodných podmienkach1) (ustanovenia
o sankčnom postihu, predčasnej splatnosti úveru,
a pod.)

6. V prípade, ak sa úver stane problémovým, resp.

splatným podľa dohodnutých podmienok sa
obchodné miesto dohodne sa na postupe voči
klientovi.

10. Problémové úvery:

1. V prípade, ak klient neplní dohodnuté podmienky

úverovej/mandátnej zmluvy a návratnosť
úverovej pohľadávky je ohrozená, banka je
oprávnená postupovať sprísneným postupom,

1

10

ktorý je obsiahnutý v jej Obchodných
podmienkach :
a) uplatniť sankčný postih, napr. zvýšiť úrokovú

sadzbu, uplatniť záväzkovú províziu, za
nevyužité peňažné prostriedky, či už z dôvodu
predčasnej, vopred nedohodnutej splátky
úveru alebo nedočerpania dohodnutej sumy
úveru podľa termínov v úverovej zmluve
alebo

b) uplatniť sankčný postih za nerealizovanú

splátku, prekročený úverový rámec alebo

c) obmedziť ďalšie poskytovanie, čerpanie

úverov alebo

d) uplatniť rezerváciu peňažných prostriedkov

na bežnom účte na vyrovnanie dlžnej sumy
pri nesplatení istiny alebo úrokov a poplatkov
v dohodnutej lehote alebo

e) požadovať doplnenie zabezpečenia úveru vo

výške a termíne stanovených bankou.

2. Pri stanovení optimálneho spôsobu riešenia

problémovej pohľadávky sa vychádza z posúdenia
problémovej pohľadávky z pohľadu:

a) právnej analýzy;
b) analýzy ekonomickej pozície klienta

a predpokladov pre ďalšiu činnosť;

c) analýzy pozície banky z hľadiska sekundárnej

návratnosti (realizácia zabezpečovacích
prostriedkov).

11

3. Riešenie problémových pohľadávok sa

uskutočňuje ozdravovacím procesom alebo
represívnym postupom, pričom sa vychádza
z platných všeobecne záväzných právnych
predpisov a vnútorných predpisov banky.

4. K ozdravovaciemu procesu pristúpi banka

v prípade, ak existuje reálna možnosť ekonomickej
návratnosti pohľadávky a navrhované riešenie
smeruje ku konsolidácii platobnej disciplíny
klienta voči banke.

5. Spôsoby realizácie ozdravovacieho postupu:

a) prolongácia;
b) odklad/neuplatňovanie platenia úrokov;
c) zníženie úrokovej sadzby na dočasné obdobie;
d) poskytnutie nového úveru;
e) kapitalizácia pohľadávky.

6. K vymáhaniu problémovej pohľadávky

represívnym postupom pristúpi banka, ak je pre
banku neprijateľné pokračovať v úverovom
vzťahu.

12

7. Spôsoby realizácie represívneho postupu:

zmena v osobe veriteľa alebo dlžníka

postúpenie pohľadávky;

prevzatie dlhu;

pristúpenie k záväzku;

realizácia zabezpečovacích prostriedkov;

žaloba;

exekúcia;

likvidácia;

konkurz.

13

Prípadová štúdia – úverový prípad:

Banku navštívil podnikateľ XY, aby sa informoval o možnosti
získať úver. Bankový zamestnanec – accont manager, ktorý s ním
viedol obchodný rozhovor sa snažil získať čo najviac informácii,
aby zistil:
- aká je úverová bonita klienta
- aké sú potreby klienta.

Z rozhovoru vyplynulo:

- klient podniká od r.1996 ako živnostník, t.j. fyzická osoba a

vedie jednoduché účtovníctvo,

- zaoberá sa rozrábkou a predajom mäsa,
- nevlastní nehnuteľnosti, podniká v prenajatých priestoroch,

jednu nehnuteľnosť si prenajíma priamo v meste PX od OD
Prior a druhú má prenajatú od obecného úradu v dedine HM;
v tejto nehnuteľnosti vykonáva aj rozrábku mäsa, mäsové
výrobky nevyrába,

- má 4 zamestnacov

/3 predavačky a 1 mäsiara-predavača/

- vedenie účtovníctva a obchodnú činnosť si zabezpečuje majiteľ

sám,

- dodávateľmi

klienta sú mäsopriemysel MP, a.s., hydinárske

závody a 2 poľnohospodárske družstvá z blízkeho okolia

- odberateľmi klienta sú materská škola a základná škola v

dedine HM a domov dôchodcov v HM, klient realizuje taktiež
priamy predaj pre obyvateľstvo, najmä v predajni v meste PX,

- v tomto roku investoval do zariadenia predajne /kúpa

mraziarenskeho boxu a pultu na porciovanie mäsa/ a kúpy
automobilu,

- investície v objeme 800 tis. Skk realizoval vlastných zdrojov, čo

vyvolalo napätie vo financiách,

14

- klient požaduje poskytnutie prekleňovacieho úveru alebo

refinancovanie prostriedkov investovaných do predajne v
objeme min. 500 tis. SKK,

- za rok 2003 obe predajne spolu dosiahli tržby 8 000 tis. SKK a

zisk 200 tis. SKK

- za 1.-8.2004 tržby dosiahli 6 200 tis. SKK a klient sa prepadol

do miernej straty 22 tis. SKK

Na základe vstupného obchodného rozhovoru sa
account manager banky rozhodol v tomto obchode
pokračovať.

Z pohľadu banky klient realizoval investície z vlastných zdrojov,
ktoré zobral zo zdrojov na financovanie prevádzkových potrieb,
t.z. kryl dlhodobé potreby krátkodobými zdrojmi čo vyvolalo
napätie vo financovaní prevádzkových potrieb a jednoznačne
potrebuje doplniť dlhodobé alebo min. strednodobé zdroje krytia.

Investičný úver však banka klientovi nemôže poskytnúť, pretože
klient nedokáže ponúknuť primeranú garanciu za úver s dlhšou
lehotou splatnosti a takisto nejde o klasické projektové
financovanie, na ktoré by bolo možné použiť napr. prostriedky zo
štrukturálnych fondov.

Jediným možným riešením za danej situácie je poskytnutie
prevádzkového úveru, ktorý by však mal byť splatný do 1 roka.
Túto podmienku však klient vzhľadom k tomu, že investoval a
potrebuje dlhodobé zdroje nedokáže splniť.
Preto už pri poskytnutí úveru musí schválená možnosť obnovy
úveru /za podmienky, že klient bude plniť všetky podmienky
úverovej zmluvy/.

Vzhľadom na charakter činnosti klienta – obchodná
firma – najvhodnejšou formou úveru sa javí
kontokorent, t.j. kreditno-debetný účet.

15

Klientovi boli odovzdané podklady, potrebné k poskytnutiu
úveru:
- žiadosť o úver
- tabuľka základných informácií o klientovi
- ekonomické tabuľky

Ďalej musí klient predložiť účtovné výkazy /Výkaz o príjmoch a
výdavkoch a Výkaz o majetku/ a daňové priznania za posledné 3
účtovné obdobia a doklady o tom, že má vysporiadané všetky
záväzky voči štátu.

Na základe údajov poskytnutých klientom banka vykoná finačnú
a nefinančnú analýzu klienta.

Finačná analýza:

- klienta má preukázať ekonomickú návratnosť požičaných

prostriedkov a celkovom hodnotení klienta má váhu 70%,

- rýchly test bonity sa zameriava najmä na hodnotenie týchto

ukazovateľov:
zadĺženosť majetku (ZM), rentabilita majetku (RM) a krytie
výdavkov príjmami (KVP)

- odporúčané hodnoty pre predmetné ukazovatele sú: ZM menej

ako 60%, RM viac ako 1%, KVP viac ako 1%

- klient splnil kritériá, resp. bol na hranici prípustnosti v

minulých rokoch; v tomto roku neplní ukazovatele ZM a RM,
vzhľadom k tomu, že investoval a nemá dostatok
prevádzkových prostriedkov a narastajú mu záväzky ako aj
vzhľadom k tomu, že má stratu

- napriek tomu z hľadiska finančnej analýzy úver môže byť

odporučený, pretože bude riešiť klientove potreby.

16

Nefinančná analýza :

- klienta má zhodnotiť postavenie klienta a jeho väzby na

vonkajšie a vnútorné faktory a má váhu 30%,

- tu sa banka zameriava na posúdenie managementu klienta

(kvalifikácia; skúsenosti; schopnosti – riadiace, vyjednávačské,
inovačné, schopnosť zmeny; súkromie), ďalej na
vnútropodnikovú organizáciu klienta (spôsob vedenia
účtovníctva, organizácia výroby, technický a technologický
štandard, využívanie kapacít), ďalej na postavenie klienta na
trhu (kto sú jeho dodávatelia a odberatelia – závislosť od nich,
aká je jeho konkurencia, poloha klienta, sortiment,
predpokladaný budúci vývoj trhu) a na ďalšie tzv. Všeobecné
faktory (doba existencie klienta, či je klientom banky a ako
dlho, aké sú jeho obraty na účte, či bola na neho v minulosti
vedená exekúcia a pod.),

- klient XY je absolventom obchodnej akadémie a zamestnáva

vyučeného mäsiara a predavačky, predajňa je vybavená
bežným štandardom, klient predložil všetky potvrdenia
dokladujúce, že spĺňa hygienické a bezpečnostné normy, má
stálych odberateľov s ktorými spolupracuje na báze
rámcových ročných zmlúv, v dedine HM sa nenachádza ďalšia
predajňa mäsa a meste PX sa tesnej blízkosti síce nachádzajú
potraviny s mäsovými výrobkami, ale nemajú v sortimente
surové mäso; XY podniká 8 rokov a je výlučným klientom
banky,

- z vyššieuvedeného vyplýva, že úver môže byť odporučený.

Významým prvkom posudzovania úverovej bonity klienta je
garancia, ktorú môže ponúknuť pre prípad, že by z rôznych
dôvodov úver nedokázal splácať.

17

Klient XY nedisponuje žiadnou vhodnou nehnuteľnosťou a ani
hnuteľnou vecou, ktorú by banke ponúkol ako zábezpeku, vo
firme má len 1 staršie a 1 nové auto, ktoré používa na podnikanie
aj na osobné účely. Ako živnostník ručí za svoje záväzky celým
svojim majetkom, avšak vlastní len 3-izbový byt na sídlisku, ktorý
síce nie je zaťažený žiadnou ťarchou, ale jeho predpokladná
likvidná hodnota v danom regióne je cca 300 tis. SKK, čo by
nepostačovalo na pokrytie úveru.
Klient však má uzatvorenú životnú poistku s výplatnou sumou 2
mil. SKK a je ochotný ju zavinkulovať v prospech banky. Klient
má s manželkou bezpodielové splouvlastníctvo a keďže ručí celým
svojim majetkom potrebuje k zriadeniu vinkulácie jej súhlas.

Na základe vyuššieuvedených skutočností account
manager vypracuje úverový návrh na poskytnutie
úveru:

Klient: XY, adresa IČO
Predmet podnikania: rozrábka a predaj mäsa
Druh úveru: kontokorent
Výška úveru: 500 tis. SKK
Splatnosť úveru: 1 rok s možnosťou obnovy
Účel: financovanie prevádzkových potrieb
Sadzba: BRIBOR 3M+ 1,7% p.a.
Poplatky: jednorázový 5 tis. SKK
Garancie:

 vlastná bianco zmenka s avalom manželky

 Vinkulácia poistného plnenia a odkupného zo životnej

poistky klienta

Osobitné podmienky:

 smerovanie všetkých tržieb klienta na BÚ vedený v banke

 polročné predkladanie výkazov.

Rating z finančnej analýzy: 2
Stručná charakteristika klienta: podľa výsledkov finančnej a
nefinančnej analýzy.

18

Takto vypracovaný návrh je postúpený risk managerovi banky na
posúdenie.

V prípade, ak poskytnutie úveru nie je zamietnuté, právny odbor
banky vypracuje úverovú dokumentáciu.

V tomto prípade je to:

 úverová zmluva,

 vlastná bianco zmenka klienta na rad banky s avalom

manželky s doložkou na rad a bez protestu,

 zmluva vyplňovacom práve zmenkovom,

 vinkulácia poistného plnenia a odkupného z poistnej zmluvy.

19